Veelgestelde vragen over de fiscale waarde van uw verzekeringen

Dat hangt af van de waarde van je totale bezittingen in box 3 ‘sparen en beleggen’ op 1 januari van het jaar waarover je belastingaangifte doet. Tot een bepaald bedrag hoef je geen belasting te bepalen. Dat is je belastingvrijstelling. Deze is € 59.357 per persoon in 2026. Fiscale partners mogen elkaars vrijstelling gebruiken, samen is dat € 118.714. Is jouw vermogen hoger dan de vrijstelling? Dan betaal je belasting over het bedrag dat boven de vrijstelling uitkomt.

We informeren je ieder jaar over de fiscale waarde van jouw spaarverzekering. Deze waarde heb je nodig bij jouw belastingaangifte.

Meer informatie over de belasting lees je in de Productleeswijzer. Of kijk op de website van de Belastingdienst.

U krijgt deze brief omdat u die nodig heeft voor uw belastingaangifte. De fiscale waarde van uw DELA CoöperatiespaarPlan is voor de Belastingdienst namelijk vermogen in box 3 ‘sparen en beleggen’. Wij geven deze waarde ook door aan de Belastingdienst. 

Dat komt doordat uw DELA CoöperatiespaarPlan de einddatum heeft bereikt. Of omdat u uw spaarverzekering voor de einddatum heeft stopgezet. Uw polis staat dan niet meer in Mijn DELA. Daarom sturen we u de fiscale waardebrief per post. U krijgt hierna geen fiscale waardebrief meer van deze verzekering. 

Log in bij Mijn DELA en ga naar het tabblad Belangrijke documenten’.
Daar vindt u het pdf-bestand ‘Fiscale waarde van uw verzekering.’ Heeft u meer polissen? Dan staat daar per polis een pdf-bestand met de fiscale waarde.

Heeft uw polis de einddatum bereikt of is deze eerder stopgezet? Dan staan de polis en de fiscale waarde niet in Mijn DELA. U krijgt dan een brief van ons met de fiscale waarde van uw polis.

Informatie over de veranderingen in box 3 vindt u op de pagina over onze spaarverzekering bij de veelgestelde vragen. 

U krijgt deze brief omdat u die nodig heeft voor uw belastingaangifte. De fiscale waarde van uw DELA UitvaartPlan is voor de Belastingdienst namelijk vermogen in box 3 ‘sparen en beleggen’. Wij geven deze waarde ook door aan de Belastingdienst. 

Uw DELA UitvaartPlan valt in box 3 ‘sparen en beleggen’. U hoeft de fiscale waarde van deze verzekering alleen op te geven als:

• het verzekerd bedrag per verzekerde hoger is dan of gelijk is aan € 8.904 (2026);
  én
• als de totale fiscale waarde van uw verzekering hoger is dan of gelijk is aan € 8.904 (2026). 

Als dat het geval is, dan krijgt u van ons een brief of e-mail met de fiscale waarde van uw uitvaartverzekering. Deze waarde heeft u nodig bij uw belastingaangifte over het jaar 2025. 

Heeft u meer uitvaartverzekeringen? Tel dan de fiscale waarde van alle uitvaartverzekeringen bij elkaar op om te zien of u boven de grens van € 8.904 (2026) uitkomt.

Log in bij Mijn DELA en ga naar het tabblad ‘Belangrijke documenten’. Daar vindt u het pdf-bestand ‘Fiscale waarde van uw verzekering.’ 

U heeft alleen een fiscale waardebrief in Mijn DELA staan als u die nodig heeft voor uw belastingaangifte. Dit is het geval als:

• het verzekerd bedrag per verzekerde hoger is dan of gelijk is aan € 8.904 (2026);
  én
• als de totale fiscale waarde van uw verzekering hoger is dan of gelijk is aan € 8.904 (2026). 

Nee, de fiscale waarde is niet het bedrag waarvoor u bent verzekerd. Tijdens de looptijd van uw DELA UitvaartPlan bouwt uw verzekering waarde op. De fiscale waarde is gelijk aan de waarde die u krijgt als u de verzekering eerder stopt (afkoopwaarde).

Heeft u een Mijn DELA-account? Dan kunt u na het inloggen via 'Mijn gegevens' bij 'Mijn contactvoorkeuren' aangeven hoe u uw polis voortaan wilt ontvangen: digitaal via Mijn DELA of per post. Uw keuze geldt dan ook voor de fiscale waarde. Heeft u nog geen Mijn DELA-account? Maak hier eenvoudig een Mijn DELA-account aan.

Let op! Heeft u uw verzekering afgesloten via een financieel adviseur? Dan kunt u uw fiscale waarde niet via Mijn DELA bekijken. U kunt uw verzekering dan niet bekijken of aanpassen in Mijn DELA. Neem contact op met uw adviseur als u uw verzekering wilt aanpassen. U vindt zijn of haar contactgegevens op uw polis.

De fiscale waarde van uw DELA UitvaartPlan is de waarde die u krijgt als u de verzekering eerder stopt. Ook wel afkoopwaarde genoemd. Wij bepalen de waarde van uw verzekering op basis van uw leeftijd, het verzekerd bedrag, hoeveel premie u heeft betaald en hoe lang u deze premie heeft betaald. Ook houden wij bij de waardebepaling rekening met de rentestand van dit moment, toekomstige winstdeling en de ontwikkeling van de levensverwachting. Dit doen we volgens de Europese regels (Solvency 2) die aangeven hoe we de waarde van onze verzekeringsverplichtingen moeten bepalen.

U krijgt deze brief omdat u die nodig heeft voor uw belastingaangifte. De fiscale waarde van uw DELA LeefdoorPlan is voor de Belastingdienst namelijk vermogen in box 3 ‘sparen en beleggen’. Wij geven deze waarde ook door aan de Belastingdienst.

Uw verzekering valt niet meer onder de extra vrijstelling van € 8.769 (2025) in box 3. Dat komt doordat uw overlijdensrisicoverzekering de mogelijkheid biedt tot vooruitkering bij leven, namelijk bij ernstige ziekte. De Belastingdienst heeft ons laten weten dat deze extra vrijstelling alleen geldt voor verzekeringen zonder vooruitkering bij leven. 

Dat hangt af van de waarde van uw totale bezittingen in box 3 ‘sparen en beleggen’ op 1 januari van het jaar waarover u belastingaangifte doet. Is uw vermogen in box 3 in 2025 hoger dan de algemene vrijstelling van € 57.684 per persoon of € 115.368 samen met uw fiscale partner? Dan betaalt u vermogensrendementsheffing over het bedrag dat boven de vrijstelling uitkomt.

Dat hangt af van de waarde van uw totale bezittingen in box 3 ‘sparen en beleggen’ op 1 januari van het jaar waarover je belastingaangifte doet. Is uw vermogen in box 3 in 2026 hoger dan de algemene vrijstelling van € 59.357 per persoon of € 118.714 samen met uw fiscale partner? Dan betaalt u vermogensrendementsheffing over het bedrag dat boven de vrijstelling uitkomt.

We informeren u ieder jaar in januari over de waarde van uw DELA Depositofonds.

U krijgt deze brief omdat u die nodig heeft voor uw belastingaangifte. De waarde van uw DELA Depositofonds is onderdeel van uw bezittingen en valt in box 3 ‘sparen en beleggen’. Wij geven deze waarde ook door aan de Belastingdienst.

Neem dan contact op met de BelastingTelefoon via 0800 0543 of ga naar de website van de Belastingdienst.

We sturen u alle informatie over uw DELA Depositofonds per post. Het onderwerp van de brief is ‘Rentebijschrijving en waarde DELA Depositofonds 2025’. Informatie over uw DELA Depositofonds vindt u niet in Mijn DELA.